연금저축펀드의 장단점 (feat. IRP 퇴직연금 비교)

복잡한 이유로 2030세대의 자본에 대한 고민이 늘어가면서, 재테크가 기본이 된 시대가 됐습니다. 그렇기에 연금저축펀드와 ISA 계좌를 개설을 알아보고 개설하는 사람이 많아지고 있죠.

 

조금만 알아보면 간단하지만, 처음 시작을 하려고 할 때 막막하기에 연금저축펀드 계좌와 연말정산 세금 혜택 등을 서술해 보겠습니다.

 

연금저축 펀드란?

재태크 수단으로 연금저축펀드는 노후 자금을 마련하는 금융상품입니다. 미래 불확실성을 위해 젊은 나이에 돈을 모아보자는 취지가 있습니다.

 

5년 이상 연금저축펀드를 납입하면 55세 이상에 10년에 나눠서 연금을 받을 수 있습니다.

 

하지만, 최근 연금저축펀드가 눈에 띄는 이유는 연말정산에서 높은 절세혜택이 있기 때문입니다.

 

총급여액(종합소득금액)	세액공제 한도	세율
5,500만원 이하	400만원  (50세 이상 600만원 ~22년까지)	16.5%
5,500만원 초과	400만원 (50세 이상 600만원 ~22년까지)	13.2%
1.2억원 초과	300만원	13.2%

이런 높은 절세 효과가 있기 때문에 종합소득 금액 5,500만원 이하일 시에 66만원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

연말정산은 13월의 월급으로 만들기 위해서 연금저축펀드를 관심있게 봐주면 좋습니다. 이런 세액공제 한도와 세율은 각 은행 및 금융사 마다 다르기 때문에 비교하여 상품을 고르는 걸 권장드립니다.

 

연금저축 펀드 장점

1. 연말정산 시 세제 혜택

위 도표에서 작성한 내용으로 최소 39만원부터 66만원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.

 

2. 과세 이연 효과

펀드로 발생한 수익과 배당금이 있다면 이자 소득세로 15.4%의 세금이 부과되기 때문에 이를 제외하고 수익을 수령받는데, 연금저축펀드는 배당에 대한 이자나 수익의 추가 세금이 부과되지 않습니다.

그렇기 때문에 복리효과를 이루기 좋습니다,

 

연금저축 펀드의 단점

1. 중도 해지시 기타 소득세 발생

당해년도 불입액은 세액공제를 받을 수 없으며, 연금저축펀드를 중간에 해제 하게 된다면 16.5%의 기타소득세(분리과세)가 부과됩니다. 

 

2. 원금손실의 우려

연금저축펀드로 투자를 진행하는 방식이기 때문에, 시장상황에 따라서 원금이 손실될 수 있습니다. 근래와 같은 하락장엔 원금손실이 발생하여 피눈물을 흘릴지도 모릅니다.

 

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개인형 퇴직연금(IRP)란?

IRP는 (individual Retirement Pension: 개인형 퇴직연금)의 약자로 근로자가 재직 중 가입하거나 이직 또는 정년퇴직할 때 수령하는 퇴직금을 적립하여 운용할 수 있도록하는 상품입니다.

 

개인형 퇴직연금은 연금저축펀드와 같이 높은 세액공제를 해주는 혜택이 있습니다.

세액 공제률은 아래와 같습니다.

 

하지만,

여기서 확인해야할 점은 연금계좌 400만원, IRP 700만원으로 두개다 합쳐서 1100만원이 가능할 지 의문이 드는 점입니다.

 

하지만, 정답은 아닙니다.

 

>> 연금계좌의 납입한도는 (연 400만원) IRP 납입한도 700만원에 포함되어 있습니다.

 

 

ex) 총 급여 1.2억원 이하의 경우 50세 미만인 경우

연금저축계좌에 연 400만원을 납입하고 있다면, IRP에선 연 300만원까지만 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.